Налог на выигрыши от ставок: расчёт, уплата и оформление

окт, 1 2025

Вы выиграли на спортивных ставках, но не знаете, сколько реально нужно отдать государству? Ставки в России облагаются налогом, и без правильного расчёта вы рискуете получить штраф. Ниже разберём, какие ставки облагаются, как вычислить налог и какие шаги нужно выполнить, чтобы всё оформить без лишних проблем.

TL;DR

• Налог на выигрыши от ставок в России составляет 13% для резидентов.
• Ставка рассчитывается от суммы чистого выигрыша (разница между полученной выплатой и суммой ставки).
• Декларировать выигрыш нужно в декларацииНДФЛ до 30апреля года, следующего за получением выигрыша.
• Платить налог можно через онлайн‑сервисы ФНС или в банке по реквизитам налоговой.
• Если выигрыш меньше 4000рублей, налог платить не требуется.

Какой налог применяется к ставкам?

В России выигрыш от любой формы азартных игр, включая налог со ставок - это налог на доход, полученный от ставок, который уплачивается физическими лицами‑резидентами, считается доходом и подпадает под налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка налога для большинства резидентов фиксирована - 13% от чистого выигрыша.

Для нерезидентов применяется ставка 30%, но в большинстве случаев ставки делаются российскими гражданами, поэтому основной интерес - 13%.

Как вычислить сумму налога?

Налог считается от чистой прибыли:это полученная выплата минус сумма поставленной ставки. Пример:

1. Вы поставили 1000руб.
2. Получили выплату5000руб.
3. Чистый выигрыш=5000-1000=4000руб.
4. Налог=4000×13%=520руб.

Если ваш чистый выигрыш меньше 4000рублей в календарный год, налог платить не требуется - это пороговое значение, установленное налоговым кодексом.

Кому и где подавать декларацию?

Все физические лица, получившие выигрыш, обязаны задекларировать его в декларацииНДФЛ. Декларацию подаёт в электронном виде через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или через «Госуслуги». Срок подачи - до 30апреля года, следующего за получением выигрыша.

При подаче указываете:

• тип дохода - «выигрыш от ставок»;
• размер чистого выигрыша;
• расчёт налога (13% от чистого выигрыша);
• дата получения выплаты.

Если вы уже уплатили налог через операторов ставок (это происходит в редких случаях), указывайте удержанную сумму в графе «применённые налоговые вычеты».

Какие способы оплаты налога?

После подачи декларации вы получите платёжный документ (Ф133) с реквизитами для оплаты. Оплатить можно:

• через онлайн‑банк, используя QR‑код ФНС;
• в личном кабинете ФНС - нажмите «Оплатить налог» и выберите способ (карта, СБП, электронные деньги);
• в отделении банка, указав ИНН и номер налогового периода.

Оплата должна быть произведена до 15июля того же года, иначе начисляются пени за просрочку.

Исключения и нюансы

Есть несколько ситуаций, когда налог рассчитывается иначе:

\n

Сравнительная таблица налоговых ставок по видам азартных игр

Тип игры	Налоговая ставка	База налога	Порог освобождения
Спортивные ставки	13%	Чистый выигрыш	4000руб/год
Казино (онлайн)	13%	Сумма выигрыша	Нет
Лотереи (федеральные)	13%	Сумма выигрыша	Нет
Ставки за рубежом (не РФ)	30%	Чистый выигрыш в валюте	Нет

Для онлайн‑казино, зарегистрированных в РФ, налог также 13%, но если оператор находится в офшоре, применяется ставка 30%.

Если вы являетесь самозанятым и получаете доход исключительно от ставок, вы можете включить его в общий доход и платить единым налоговым вычетом. Однако рекомендуется вести отдельный учёт, чтобы не перепутать с другими видами дохода.

Типичные ошибки и как их избежать

Самая частая ошибка - считать налог от всей суммы выплаты, а не от чистой прибыли. Это приводит к переплате и необходимости подачи исправления.

Также многие забывают про порог в 4000рублей. Если ваш выигрыш ниже этой суммы, декларацию подавать вовсе не нужно, но если в течение года суммарный выигрыш превышает порог, налог обязателен.

Не откладывайте оплату до последнего дня. Пени за просрочку начисляются в размере 1% от суммы налога за каждый день задержки, а это быстро растёт.

Шаги от выигрыша до закрытого налогового обязательства

1. Подсчитайте чистый выигрыш (выплата минус ставка).
2. Проверьте, превысил ли ежегодный порог 4000руб.
3. Если превысил - заполните декларациюНДФЛ в личном кабинете ФНС до 30апреля.
4. В декларации укажите тип дохода «выигрыш от ставок», сумму чистого выигрыша и расчёт налога (13%).
5. Получите Ф133 и оплатите налог до 15июля любым удобным способом.
6. Сохраните подтверждение оплаты и копию декларации - они могут потребоваться при проверке.

Соблюдая эту последовательность, вы избавитесь от риска штрафов и сможете спокойно наслаждаться победой.